多家券商收半年报问询函 监管排查信用业务风险点

1评论 2019-09-18 08:22:05 来源:上海证券报 赶紧加自选!这票可能要成妖

  近期,A股上市券商中的东北证券(行情000686,诊股)、东方证券(行情600958,诊股)、申万宏源(行情000166,诊股)、第一创业(行情002797,诊股)、东吴证券(行情601555,诊股)等陆续收到了交易所的半年报事后审核问询函。其中,第一创业、东北证券已作出回复。

  业内人士指出,上述券商中的部分公司上半年业绩同比增速高于行业均值,且与过往业绩相比波动较大,因而受到监管的关注。总体看,问询重点领域是股票和债券质押业务及相关减值计提。一家被问询券商的相关人士向上证报透露,交易所要求公司补充披露相关信息,属正常的问询范畴。公司正积极准备相关材料,将在交易所规定的时间内进行回复。

  在问询函中,上述券商的股票质押业务情况及减值计提是否充分、合理,均是交易所的关注重点。

  如较早接到问询函的第一创业,被要求就不同资金来源(包括自有资金、资管计划等)的股票质押、债券质押的业务承接、业务流程、风险控制措施、贷后管理等,与行业通行做法比较分析,以说明质押业务风险控制措施的有效性。而此后陆续收到半年报问询函的几家上市券商,也均被要求补充说明股票质押业务相关情况以及减值计提的充分性。问询函中,对于减值计提,交易所要求各券商详述会计政策、减值测试方法、重要假设、关键参数及其确定依据、测试结果、会计处理等信息,以及同行业可比情况。

  就此,一家中型券商的相关人士对上证报表示,自去年股票质押风险暴露以来,各券商均在积极压缩该项业务规模。如此次接到问询函的第一创业、申万宏源、东方证券等,均在其半年报中表示,已主动降低股票质押规模。

  除信用业务外,交易所对于收入大幅波动的细分业务、现金流及风控指标的波动等,也均抽丝剥茧般一一列示,问询极其细致。

  如交易所关注到东吴证券、东方证券半年报中的部分风险控制指标波动较大,风险(流动性)覆盖率及资本杠杆率指标均下降明显。问询函要求券商补充披露相关风控指标变动的主要原因,以及是否将采取应对措施。

  此外,经营活动现金流、应收账款坏账计提比例是否异常也在问询范围之内。如申万宏源上半年经营活动现金流出大幅增加,被交易所要求说明原因。而东北证券则被要求就两笔合计3.69亿元的应收账款的计提比例说明其确定过程、依据及充分性。

关键词阅读:券商

责任编辑:李欣 RF12607
快来分享:
评论 已有 0 条评论
精彩推荐
消费电子领域牛股频出 三大路径播种下一爆款(附股)

2019-12-08 07:08:17来源:财富动力网

3000亿大扫货!连续17日净买入 北上资金抢买哪些股?(名单)

2019-12-08 09:01:10来源:数据宝

退市“生死劫”!A股2020年退市高危股票名单出炉

2019-12-07 19:41:50来源:中国证券报

电子元气件涨价 产业链热火朝天(附受益股)

2019-12-08 07:55:55来源:财富动力网

下周看点:11月CPI、PPI将公布 美联储召开12月会议

2019-12-08 07:03:05来源:大众证券报

半导体设备迎来密集投资期 离子注入机迎来国产替代机遇

2019-12-08 07:58:38来源:大众证券报

半年爆赚3倍、50元买茅台!香港“女股神”:A股能到万点

2019-12-06 21:13:23来源:证券时报

超神速!审核规则刚发布,科创板首例重大重组就来了!001要砸11.5亿拿下同行!

2019-12-07 00:43:35来源:中国基金报

高管都跑了 员工剩10个 谁在10亿的暴风上玩得不亦乐乎?

2019-12-07 07:31:55来源:格隆汇

大盘短期有所企稳 四方面布局明年行情

2019-12-08 07:57:23来源:大众证券报

基建复苏趋势明确 三大细分领域春风拂面(附股)

2019-12-08 07:07:11来源:金融投资报

意外暴跌!年内大牛股连续5天跌停 一周市值蒸发45亿

2019-12-08 07:27:50来源:数据宝

31岁!券商最年轻董事长来了 掌管200亿资产

2019-12-08 07:17:25来源:中国基金报

300643加自选,这票可能要成妖了

2019-12-05 17:50:30来源:暴走A股

本周机构“再评估” 94股 59股或大涨逾二成

2019-12-08 07:53:52来源:投资快报

游资紧盯无线耳机股 消费白马飞出黑天鹅

2019-12-08 07:55:01来源:财富动力网

北大方正爆雷波及旗下上市公司!两公司59亿市值股份遭冻结

2019-12-08 07:16:45来源:券商中国

下周解禁:家家悦迎巨量解禁 工业富联2.3亿股限售股将上市

2019-12-08 08:58:37来源:金融界网站

产业政策再次加码 新能源汽车龙头投资价值凸显

2019-12-08 07:59:22来源:大众证券报

退市“生死劫” A股2020年退市高危股票名单出炉

2019-12-08 07:15:52来源:中国证券报

加载更多

更多>> 以下为您的最近访问股
今日热门观点
资金流向马上开户

资金查询:

证券名称最新价格涨跌幅净流入金额(万)
贵州茅台1170.003.56%84913.78
五粮液130.982.20%52961.49
水晶光电15.7310.00%45850.02
锦鸡股份20.6610.01%45360.85
    全网|财经|股票|理财 24小时点击排行
    研报评级

    资金查询:

    更多>>
    股票简称投资评级最新价目标价
    徐工机械买入4.09--
    格力电器买入38.95--
    上汽集团买入29.15--
    伊利股份买入24.20--
    实时热点
    2018年,管家婆玄机彩